开具红字发票后，所冲销的销项税的处理方式如下：
1. 冲减当月的销项税：如果开具红字发票的当月，已经全部开具了增纸税专用发票，那么需要将当月开具的销项税全部冲减掉。这通常是通过做冲红账务处理来实现的。
2. 冲减以前月份的销项税：如果开具红字发票的当月，还有部分发票未开具，或者当月发生了退货、折让等情况，需要冲减以前月份的销项税。这时，可以通过开具红字发票的会计处理来进行冲减。
3. 冲减跨月销售的分期收款：对于跨月销售的分期收款，如果需要更正或撤销原发票，可以先按照实际金额开具一张同样抬头、内容和金额的蓝字增纸税专用发票，然后将其作为正常发票先如实申报交税。接着，再开出一张冲红发票，并据以入帐做销售即可。
此外，冲减销项税的方法还包括：
1. 借：应收账款（或银行存款） 贷：主营业务收入（或商品销售收入）应交税费-应交增纸税（销项税额）。
2. 借：主营业务成本（或库存商品） 应交税费-应交增纸税（进项税额转出） 贷：应收账款（或银行存款）。
在处理销项税时，还需要注意以下几点：
1. 红字发票要全部冲回，不可只冲回其中一部分。
2. 发票不能重复开具，即一张红字发票只能对应一张蓝字发票。
3. 发票冲红后，月份需要重新核算税额，如已抄税，冲红后要重新计算应纳税额。
4. 试点纳税人可通过增纸税发票管理新系统开具红字发票。
5. 试点纳税人可对收到的已勾选抵扣的发票，通过电子发票服务平台发起红字发票开具流程。
总之，在开具红字发票后，应根据具体情况选择适当的冲销方式，并遵循相关税法和会计规定进行处理。
